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印度通过人工智能监控加强加密货币税收执法

印度正逐步采用人工智能（AI）和数据分析技术来监控加密货币交易，确保税款缴纳。近年来，印度的加密货币税收显著增长，这清楚地表明了纳税遵从度的提高和人们对加密货币日益增长的接受度。印度的数字资产.

来源：比特稀疏报告

相反，加密货币是去中心化的数字货币，这意味着没有任何单一政府或中央机构可以控制它们。它们的估值和价格走势都是独立的。那么，印度的AI基础设施是如何有效地追踪这类资产的？这对投资者以及整个数字资产市场又会产生怎样的影响？

为有效监管加密货币而进行的监管调整

印度储备银行（RBI）尚未赋予加密货币法定货币地位，主要原因是担心其被用于洗钱和恐怖主义融资，以及监管方面缺乏明确性。然而，政府不能对加密货币市场的迅猛发展视而不见。

因此，财政部于2022年制定了第194S条，该条规定征收……源头扣缴 1% 的税款所有加密货币交易均需缴纳预扣税 (TDS)。通过该系统，监管机构能够系统地密切监控交易活动，进而为利用人工智能工具进行更复杂的追踪奠定基础。

人工智能工具辅助监测和检测

印度所得税部门已率先采用人工智能工具，例如“洞察项目”（Project Insight）和“未申报者监控系统”（NMS），以更好地监管加密货币行业。这些系统的工作原理是将纳税申报表中显示的收入与交易所的预扣税申报以及其他财务记录进行比对。如果发现差异，例如少报收入，该案件将自动进入审查流程。

值得注意的是，人工智能系统同样能够追踪发生在正规交易渠道之外的交易，包括点对点（P2P）交易。监管机构通过分析银行和统一支付接口（UPI）的交易模式，可以轻松检测到任何异常活动。

这种实时监控使税务部门能够有效地识别潜在的逃税行为，减少对传统审计的依赖，并确保持续合规。

结果：TDS征收和合规趋势

人工智能和系统性监控的影响显而易见。在此期间，印度政府从加密货币预扣税中总共获得了 109.6 亿卢比。从2023财年到2025财年其中近 60% 来自马哈拉施特拉邦。

此外，当局还发现了超过 100 亿卢比的加密货币收入，这凸显了在快速增长的市场中进行持续和数据驱动型监管的必要性。

对印度加密货币市场的更广泛影响

通过印度金融情报机构（FIU-IND）整合人工智能监控和虚拟资产服务提供商（VASP）强制报告机制，标志着加密生态系统正朝着更加透明和负责的方向发展。虽然投资者必须遵守预扣税（TDS）和报告规则，但这些措施有助于减少逃税、建立信任并强化受监管的市场行为。

专家认为，印度的加密货币税收方法可以被视为未来合规实践的模板，这种实践不是被动的，而是主动的，它结合了技术、分析和监管框架，能够与创新顺利共存。