等额本息还款法是一种常见的贷款偿还方式,特别是在个人住房按揭贷款中得到了广泛的应用,这种还款方式的特点是借款人每月偿还的金额固定,这个固定金额包括了两部分:一部分是贷款本金,另一部分是利息。

具体来说,每期还款时,所还的本金逐月增加,而所还的利息逐月减少,但每个月总的还款额保持不变,这是因为随着剩余本金的减少,按照剩余本金计算的利息也随之减少,但由于总还款额固定,所以本金部分就会相应增多。

等额本息还款法的计算方式较为复杂,需要根据贷款本金、年利率和贷款期限(年)来计算每月应还的固定金额,在实际操作中,可以通过财务计算工具或者Excel等软件来辅助计算。

如果一个借款人贷款本金为100万元,年利率为5%,贷款期限为20年,那么每月应还的固定金额可以通过财务计算器或者Excel的PMT函数来计算得出,具体的计算公式为:

PMT = [i * PV] / [1 - (1 i)^(-n)]

i为月利率,PV为贷款本金,n为还款期数。

在这个例子中,月利率为5% / 12 = 0.004167,贷款本金PV为100万元,还款期数n为20 * 12 = 240,将这些数值代入公式中,可以得到每月应还的固定金额为约7729.44元。

需要注意的是,虽然等额本息还款法每月还款额固定,但是在整个贷款期限内,前期偿还的利息比例相对较大,因此对于提前还款或者短期内偿清全部贷款的情况,采用等额本息还款法可能相对于等额本金还款法付出更多的利息总额。

等额本息还款法为借款人提供了一种便捷的还款方式,可以明确知道每月需要偿还的固定金额,便于财务规划和预算管理,借款人在选择还款方式时,还需要根据自己的实际情况和需求,综合考虑各种因素,选择最适合自己的还款方式。