期初余额，指的是在会计期间开始时账户上已存在的余额。这个余额基于上一个会计期末的余额，反映了之前所有期间的交易以及上期采用的会计政策的影响。在现金流量表中，本月期初现金余额是指本月初库存现金和银行存款、其他货币资金的余额总和。